Основные виды банковских счетов для владельцев компаний в Китае

Каждый владелец компании понимает необходимость наличия расчетного счета в банке - для проведения платежей, выплаты зарплат сотрудникам, хранения накоплений и ведения финансовой отчетности в случае проверки налоговых структур. 

Какой счет может открыть владелец иностранной компании в Китае?

Если Вы зарегистрировали свою компанию в Китае, но часто имеете дело с зарубежными партнерами, то можете подумать над тем, какой из 4 видов банковских счетов будет более целесообразным:

• Оффшорный счет (OSA) （离岸账户， кит. «lí àn zhànghù»）
  
• Счет нерезидента (NRA) 非居住账户 (非居住账户，кит.  «fēi jūmín jìngnèi wàibì zhànghù»)
• Гонконгский банковский счет（香港银行账户，кит. «xiānggǎng yínháng zhànghù»）
• Счет в зарубежном банке （海外银行账户， кит. «hǎiwài yínháng zhànghù»）

Речь идет о мультивалютных счетах, которые позволяют иностранным лицам получать и отправлять платежи своим иностранным контрагентам, проводить все необходимые финансовые операции в валюте, которая не используется на внутреннем рынке КНР.

Оффшорный счет OSA

В 1989 г. Китай позволил нерезидентам (юридическим и физическим лицам) открывать оффшорные счета в определенных банках. В банковской администрации Китая такие счета называются «OSA».

Сегодня на территории КНР есть ряд банков, которые занимаются OSA (ни один из них не относится к государственным). Например, за оформлением оффшорного счета можно обратиться к:

• China Merchants Bank 招商银行
• China Bank of Communication 交通银行
• Pudong Development Bank 浦发银行
• Ping'an Bank 平安银行

Счета OSA обрабатываются так же, как и счета, открытые в иностранных банках. Они являются комбинированным типом расчетного и депозитного счета (на остатки счета могут начислять проценты, которые не подлежат налогообложению) и оперируют только свободно конвертируемой валютой (долларами, евро, японской йеной и др.), а не юанями. Такие счета не поддаются валютному контролю. Минимальная сумма для активации счета - 50 000 долларов. Для открытия оффшорного счета необходимо личное присутствие в банке и предоставление всех необходимых учредительных документов.

Счет нерезидента  NRA

В 2009 г. Государственное валютное управление Китая  (SAFE) издало новые правила, позволяющие всем банкам в Китае (отечественным или с иностранными инвестициями) открывать счета в иностранной валюте для иностранных организаций, чтобы облегчить иностранным и китайским инвесторам управление своим валютным фондом.

В правилах SAFE от 2009 г. было ясно указано, что такие счета нерезидентов (называемые «NRA») не являются оффшорными счетами «OSA», тем самым предоставив иностранным инвесторам еще одну возможность открывать валютные счета в Китае. 

Для открытия счета нерезидента необходимо одобрение Валютного департамента КНР,  личное присутствие в банке (в редких случаях допускается оформление по доверенности) и предоставление всех необходимых учредительных документов.

Разница между счетами OSA и NRA

1. Счет OSA — это счет, используемый за границей, а NRA — это счет, используемый внутри Китая в иностранной валюте и юанях.

2. На данный момент количество банков, которые могут открыть OSA в Китае,  очень ограничено, и их требования очень жесткие, в то время как NRA можно открыть в любом банке КНР.

3. Счет OSA не регулируется при проведении валютных операций в Китае, но NRA должен соответствовать соответствующим правилам.

4. Соответствующим агентством, которое контролирует OSA, является Комиссия по регулированию банковской деятельности Китая (CBRC), а в случае NRA -  Государственное валютное управление Китая (SAFE).

Счета в банке Гонконга или других стран

Раньше бизнесмены, которые часто путешествовали между Гонконгом и материковым Китаем по делам, пользовались возможностью открытия банковского счета в Гонконге для того, чтобы свободно переводить деньги за границу, не опасаясь строгих ограничений материкового Китая на обмен валюты. Но с 2016г. главный банковский регулятор Гонконга - Денежно-кредитное управление (HKMA) - исходя из политических мотивов, ввело жесткие ограничения для открытия банковских счетов для компаний-нерезидентов, которые сильно отразились на предпринимателях с российским гражданством. 

Сегодня открыть счет в одном из банков Гонконга все еще возможно, но нужно быть готовым, что могут запросить детализированную информацию о структуре и деятельности компании, долго тянуть с проверками, но, в конечном итоге, все равно отказать «по административным причинам». Поэтому перед тем как обратиться в какой-либо банк, лучше проконсультироваться с компетентными профессионалами.

Точно также можно открыть расчетный счет в банке другой страны, это можно сделать прямо из Китая, если не требуется обязательного физического визита в отделение. Для выбора банка также лучше связаться с компаниями, предоставляющие профессиональные услуги, которые помогут избежать некоторых потенциальных рисков для предприятий.

Чтобы помочь Вам лучше понять различия между четырьмя вышеуказанными типами банковских счетов, мы обобщили их особенности в единую таблицу.

Вид банковского счета	NRA	OSA	Счета в гонконгском/иностранном банке
Банк	Все банки КНР	China Merchants Bank China Bank of Communication, Pudong Development Bank Ping'an Bank	Банки Гонконга и их зарубежные филиалы
Тип счета	оншорный счет	оффшорный счет	оффшорный счет
Владелец счета	иностранные предприятия	иностранные предприятия и физические лица	иностранные предприятия и физические лица
Регулятор	SAFE	CBRC	не находятся в юрисдикции китайских властей
Степень удобства	высокая	высокая	высокая
Степень безопасности	относительно высокая	высокая	высокая
Функциональные возможности	ограничены	не ограничены	не ограничены
Скорость открытия счета	быстрая	медленная	медленная
Возможность транзакций	мобильный/онлайн банкинг	мобильный/онлайн банкинг	мобильный/онлайн банкинг
Вывод средств	снятие средств невозможно	снятие средств невозможно	снятие средств возможно, только после уведомления и перевода на чужой индивидуальный счет